財(cái)務(wù)人必知：企業(yè)對(duì)于資金管理的方式都有哪些

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯： 2017/07/17 14:47:15　　字體：大小

資金是一個(gè)企業(yè)的命脈和血液，企業(yè)籌資、投資、經(jīng)營(yíng)都以資金為紐帶，資金貫穿企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過程，資金的重要性不言而喻，因此企業(yè)對(duì)于資金的管理也都格外重視。那么具體的資金日常管理方式都有哪些呢？具體管理流程又是什么呢？

1、現(xiàn)金管理

收到現(xiàn)金需要當(dāng)面點(diǎn)清，查驗(yàn)真?zhèn)危⑶以诒匾臉I(yè)務(wù)單據(jù)上雙方簽字留底；

支出現(xiàn)金一定要有經(jīng)批準(zhǔn)的申請(qǐng)單據(jù)，另外領(lǐng)取現(xiàn)金人要簽字，即使是老板領(lǐng)取現(xiàn)金也需要附上申請(qǐng)單據(jù)和簽字；

及時(shí)登記日記賬，做到每日現(xiàn)金進(jìn)出全部登記日記賬，庫存現(xiàn)金與實(shí)際盤點(diǎn)核對(duì)上。

2、銀行存款的管理

銀行收付業(yè)務(wù)大部分通過網(wǎng)銀進(jìn)行，每一筆支出都要有經(jīng)批準(zhǔn)的申請(qǐng)單據(jù)，并附發(fā)票或者合同協(xié)議，如果當(dāng)時(shí)沒有收到發(fā)票，需要在日記賬上做標(biāo)記追蹤發(fā)票；

銀行網(wǎng)銀一般有2－3級(jí)授權(quán)，制單人的U盾和授權(quán)人的不能由同一個(gè)人保管；

銀行收款需要及時(shí)和業(yè)務(wù)部門核對(duì)是什么款項(xiàng)，根據(jù)業(yè)務(wù)類別和性質(zhì)及時(shí)入賬；

每個(gè)月銀行記錄和日記賬以及明細(xì)賬和總賬數(shù)據(jù)必須核對(duì)，有差異做余額調(diào)節(jié)表。

3、承兌匯票管理

為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)只能接收銀行承兌匯票，不能收商業(yè)承兌匯票；

銀行承兌匯票也需要登記日記賬，記錄交票人，交票日期，出票人，出票日期，到期日，票面金額等；如果支付出去，還需要登記收票人，日期等；

專人負(fù)責(zé)，放入保險(xiǎn)柜保管，按月盤點(diǎn)，所有承兌匯票的交接均應(yīng)有完整的簽收與交接記錄；

快到期的及時(shí)承兌，能用承兌匯票盡量用匯票支付。

4、銀行信用額度的申請(qǐng)

公司成立之初就要和銀行建立良好的合作關(guān)系，財(cái)務(wù)人員多與客戶經(jīng)理溝通；

小公司也有必要每年結(jié)束后進(jìn)行年審，留存審計(jì)報(bào)告，以滿足公司發(fā)展壯大后的融資需求；

如有資金需求，與不同的銀行溝通貸款的種類，方式，尋找最適合企業(yè)的信用額度。

5、保函的申請(qǐng)和開具

作為業(yè)務(wù)部門和銀行之間溝通的橋梁，保證及時(shí)開出公司和客戶需要的保函。

資金的管理屬于企業(yè)的資本運(yùn)作，想要學(xué)習(xí)更多關(guān)于資本運(yùn)作的財(cái)務(wù)知識(shí)，趕快加入財(cái)務(wù)精英孵化訓(xùn)練營(yíng)！在這里不僅能學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)與實(shí)操，更能快速提升能力、獲得老板另眼相看、成為財(cái)務(wù)界精英人士！