——無形資產(chǎn)研究的新視角
[摘要]本文分析了國內(nèi)外研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢，以企業(yè)自主創(chuàng)新能力的界定及其形成機理為研究的邏輯起點，對企業(yè)自主創(chuàng)新能力的一般性原理、形成機理、確認、測度、評估指標體系以及自主創(chuàng)新能力提升方法和途徑進行了研究；嘗試性構(gòu)建了企業(yè)自主創(chuàng)新能力評價指標集，指出提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的方法與途徑，為滿足企業(yè)獲得對自身創(chuàng)新能力的系統(tǒng)了解，從而有針對性地解決自主創(chuàng)新能力的瓶頸，從戰(zhàn)略高度為培育企業(yè)自主創(chuàng)新能力提供了支持。
本文擬對企業(yè)自主創(chuàng)新能力評價開展研究，爭取為理順企業(yè)科技投入運行機制、促進企業(yè)科技投入穩(wěn)步增長和投入績效不斷提高提供決策支持；為把握企業(yè)自主創(chuàng)新總體態(tài)勢，發(fā)現(xiàn)問題并及時采取有效措施調(diào)控創(chuàng)造條件。
一、問題的提出
改革開放二十多年來，我國大力實施科教興國和人才強國戰(zhàn)略，國內(nèi)各省區(qū)也上下互動，經(jīng)濟社會科技各項事業(yè)取得了巨大成就。同時我們看到，在經(jīng)濟高速增長的同時，還存在著增長方式粗放、產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平低的問題，使資源和環(huán)境壓力日趨沉重；在大規(guī)模引進先進技術(shù)，有力推動產(chǎn)品技術(shù)更新?lián)Q代和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級的同時，還存在著忽視消化吸收和創(chuàng)新，重復引進和對引進技術(shù)持續(xù)依賴的問題。缺乏自主知識產(chǎn)權(quán)，使企業(yè)在競爭中處于產(chǎn)業(yè)低端的劣勢地位，技術(shù)依賴已經(jīng)威脅到企業(yè)生存安全、社會經(jīng)濟安全和國家安全。
自主創(chuàng)新能力是國家競爭力的核心，提高自主創(chuàng)新能力的基礎在企業(yè)。企業(yè)面臨自主創(chuàng)新的挑戰(zhàn)且又迫切希望了解自身創(chuàng)新能力，站在企業(yè)的角度，嘗試構(gòu)建企業(yè)自主創(chuàng)新能力評價指標集，在此基礎上提出現(xiàn)實可行的評價指標體系，以滿足企業(yè)通過對自主創(chuàng)新能力的決定因素的評價獲得對自身創(chuàng)新能力的系統(tǒng)了解，并及時作好企業(yè)診斷，發(fā)現(xiàn)企業(yè)自主創(chuàng)新能力的薄弱環(huán)節(jié)，從而有針對性地解決自主創(chuàng)新能力的瓶頸，從戰(zhàn)略高度培育企業(yè)自主創(chuàng)新能力，成為當務之急。
企業(yè)自主創(chuàng)新能力測定與實證分析是一個前沿領域。企業(yè)自主創(chuàng)新能力的確認、計量及評價，是認識企業(yè)自主創(chuàng)新活動的本質(zhì)與規(guī)律、系統(tǒng)總結(jié)自主創(chuàng)新活動經(jīng)驗的重要手段，它對于正確制定自主創(chuàng)新政策，提高企業(yè)自主創(chuàng)新水平，減少創(chuàng)新的不確定性也有重要意義。
提高企業(yè)自主創(chuàng)新水平，科技投入是保證。將科技投入作為國家競爭力的戰(zhàn)略投資已經(jīng)成為世界各國的共識；國內(nèi)各省區(qū)也比以往任何時候都更重視自身的科技實力和發(fā)展?jié)摿Φ奶岣撸匾曌灾鲃?chuàng)新能力的增強。然而，科技投入規(guī)模如何保證，科技投入結(jié)構(gòu)是否合理，對企業(yè)科技實力增強和核心競爭能力的提升是否提供了強有力的技術(shù)支持，如何評價其績效狀況，目前尚缺少科學的評價指標體系，基礎數(shù)據(jù)也不清楚。同時企業(yè)自身的科技投入主體地位仍然比較脆弱的狀況并沒有改變，企業(yè)間技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展不平衡，部分大中型企業(yè)沒有技術(shù)開發(fā)機構(gòu)，面對激烈的國內(nèi)外市場競爭，前景堪憂。這對于不斷提高科技創(chuàng)新能力和全面提高企業(yè)競爭能力是一種難以逾越而又必須逾越的障礙。
顯然，在比較國內(nèi)外不同國家和地區(qū)在不同發(fā)展階段企業(yè)科技投入水平的基礎上，結(jié)合我國在新的發(fā)展觀指導下工業(yè)化進程所處的發(fā)展階段，對企業(yè)科技投入現(xiàn)狀進行調(diào)查分析，科學評價企業(yè)科技投入績效；同時建立企業(yè)科技投入及自主創(chuàng)新能力監(jiān)測分析系統(tǒng)，為把握企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新總體態(tài)勢，發(fā)現(xiàn)問題并及時采取有效措施調(diào)控創(chuàng)造條件；為理順良性循環(huán)的企業(yè)科技投入機制，促進企業(yè)科技投入穩(wěn)步增長和投入績效不斷提高提供決策支持，無疑具有非常重要的理論意義和實踐價值。
二、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢
已有文獻表明，國際上企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新研究已經(jīng)歷了半個多世紀，但明確提出企業(yè)自主創(chuàng)新能力并加以研究卻是20世紀80年代以后的事：有對企業(yè)自主創(chuàng)新能力組成要素的研究；有從組織行為角度的研究；有從創(chuàng)新資源角度的研究；有以行為主體為視覺的研究；有從創(chuàng)新過程控制角度的研究等等。目前，對企業(yè)自主創(chuàng)新能力的分析研究仍處于探索時期，尚未形成成熟的理論。一些研究成果并未獲得企業(yè)認可和應用，而企業(yè)面臨自主創(chuàng)新的挑戰(zhàn)又迫切希望了解自身能力，企盼抓住戰(zhàn)略機遇充分挖掘自身潛力，實現(xiàn)有效自主創(chuàng)新。
自主創(chuàng)新就是擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的獨特的核心技術(shù)并賦予新的經(jīng)濟價值的創(chuàng)新。它包括三種類型：原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新和在消化吸收國外先進技術(shù)的基礎上再創(chuàng)新。把三者結(jié)合起來，在積極跟蹤、關注和參與原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新的同時，高度重視對引進技術(shù)的消化吸收再創(chuàng)新應該成為大中型企業(yè)的戰(zhàn)略選擇。二戰(zhàn)后日本30年間一躍成為世界第二經(jīng)濟大國，韓國僅用40年成為世界第五大科技創(chuàng)新強國，都與它們大力加強引進基礎上的消化吸收再創(chuàng)新密切相關。
�。ㄒ唬┢髽I(yè)自主創(chuàng)新能力涉及企業(yè)經(jīng)營活動的多個方面和活動過程的多個環(huán)節(jié)
王一鳴 王君認為：企業(yè)自主創(chuàng)新能力是國家自主創(chuàng)新能力的基礎，要增強我國的自主創(chuàng)新能力，必須把大幅度提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力放在突出地位。我國企業(yè)自主創(chuàng)新能力薄弱，既有外部環(huán)境因素，也受到內(nèi)部條件制約。提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力，企業(yè)要加強自身能力建設，強化創(chuàng)新激勵機制，培育內(nèi)部創(chuàng)新文化，整合利用外部技術(shù)資源；政府要營造有利于創(chuàng)新的環(huán)境，加強對知識產(chǎn)權(quán)的有效保護，通過規(guī)劃促進技術(shù)鏈的整體突破，加大對共性技術(shù)的直接投入，促進以企業(yè)為主導的產(chǎn)學研合作。趙森林從企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的高度，認為企業(yè)的核心競爭力是引進不來的，只有增強自身的自主創(chuàng)新能力，掌握更多的關鍵技術(shù)，才能形成企業(yè)的長期競爭優(yōu)勢。
2006年2月9日，《中共中央國務院關于實施科技規(guī)劃綱要增強自主創(chuàng)新能力的決定》和《國家中長期科學和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要》（2006-2020年）正式發(fā)布，集我國半個多世紀科技事業(yè)發(fā)展實踐經(jīng)驗概括和理論總結(jié)，發(fā)出了科技強國的動員令，吹響了建設創(chuàng)新型國家的進軍號�！秶抑虚L期科學和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要》的主線是增強自主創(chuàng)新能力；目標是到2020年使我國進入創(chuàng)新型國家行列。2006年4月以來，山東、江蘇、廣西等省區(qū)先后出臺了“關于增強自主創(chuàng)新能力建設創(chuàng)新型省份的決定”，確定了建設創(chuàng)新型省份的總體思路、目標和重點任務，對于開創(chuàng)其科技工作的新局面、增強自主創(chuàng)新能力、建設創(chuàng)新型省份將產(chǎn)生深遠影響。
�。ǘ┢髽I(yè)自主創(chuàng)新能力測定的研究主要從以下方面進行
1.從投入產(chǎn)出的角度：認為研究與發(fā)展（R&D）的投入量是創(chuàng)新的重要組成部分，R&D的投入量與創(chuàng)新活動的強度、規(guī)模和水平有很強的相關性，有必要也有可能用一些通用性參量和指標測度創(chuàng)新能力。但是，這種反映是不完全的，一是因為R&D投入量不反映產(chǎn)出情況、自主創(chuàng)新的效益和商業(yè)化程度；二是自主創(chuàng)新的相當部分投入發(fā)生在中后期，R&D投入僅為前期活動；三是企業(yè)自主創(chuàng)新全過程的風險性和不確定性，使投入與產(chǎn)出之間很難保持對應的線性關系。因此，僅用R&D投入量反映自主創(chuàng)新能力是不夠的。
2.從知識生產(chǎn)和交流角度：認為專利在一定程度上代表了知識的創(chuàng)造和利用程度，通過對企業(yè)專利的技術(shù)構(gòu)成和申請、轉(zhuǎn)讓的統(tǒng)計分析，可以獲得企業(yè)自主創(chuàng)新能力的基本情況。這方面的研究國外比較多。
目前，專利統(tǒng)計量在自主創(chuàng)新測度上還存在某些局限：專利的構(gòu)成十分復雜，被證明有市場實現(xiàn)價值的比重還太�。粚＠纳暾埡唾徺I還未成為創(chuàng)新的社會聯(lián)系和轉(zhuǎn)移的主要渠道，專利狀況僅反映企業(yè)自主創(chuàng)新活動的一個較小側(cè)面；大部分專利還只是R&D成果，并未通過市場實現(xiàn)的檢驗，不能用此來概括測度自主創(chuàng)新的全貌。
3.從市場化角度：認為對企業(yè)創(chuàng)新能力的衡量，必須考慮市場化因素，新產(chǎn)品的銷售時間、市場范圍、技術(shù)寬度、創(chuàng)新商業(yè)成功率是衡量自主創(chuàng)新能力的最好尺度。
4.從技術(shù)創(chuàng)新能力的角度：國家統(tǒng)計局國家經(jīng)濟景氣監(jiān)測中心近期發(fā)布的《中國企業(yè)自主創(chuàng)新能力分析報告》，從技術(shù)創(chuàng)新能力的角度提出了企業(yè)自主創(chuàng)新能力的評價指標體系，共包括4個一級指標：一是潛在技術(shù)創(chuàng)新資源指標；二是技術(shù)創(chuàng)新活動評價指標；三是技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)出能力指標；四是技術(shù)創(chuàng)新環(huán)境指標。
5.從核心競爭力角度：1990年，普拉哈拉德和哈默爾在西方權(quán)威雜志《哈佛商業(yè)評論》發(fā)表了“The Core Competence of the Corporation”一文，第一次正式提出了核心競爭力的概念，其后，科勒斯（Kesler）、克雷因（Klein）、斯多克（George Stalk）、伊萬斯（Philip Evans）、舒爾曼（Lawrence E.Shulman）、提斯（David J. Teece）等學者為此做出了較大的貢獻，形成了現(xiàn)在影響較大的核心競爭力學說：
（1）核心競爭力是企業(yè)能夠獲得競爭優(yōu)勢的主要源泉。
�。�2）核心競爭力是企業(yè)擁有的關鍵技能和隱性知識，是企業(yè)擁有的一種智力資本（許可，徐二明，2002），它是企業(yè)決策創(chuàng)新的源泉；來自于組織內(nèi)的集體學習，來自于經(jīng)驗規(guī)范和價值觀的傳遞，來自于組織成員的相互交流和共同參與。
�。�3）核心競爭力是分析企業(yè)的恰當切入點。就本質(zhì)而言，企業(yè)是一個能力體系或能力的集合。它決定了企業(yè)的規(guī)模和邊界，也決定了企業(yè)多元化戰(zhàn)略和跨國經(jīng)營戰(zhàn)略的廣度和深度。
�。�4）核心競爭力“既是組織資本，又是社會資本”（鮑·埃里克森和杰斯珀·米克爾森，1996）。
�。�5）核心競爭力不僅存在于企業(yè)的操作系統(tǒng)中，而且存在于企業(yè)的文化系統(tǒng)中。
�。�6）核心競爭力呈現(xiàn)出一種動態(tài)的非均衡狀態(tài)。
�。�7）企業(yè)應成為一個以核心競爭力為基礎的競爭者，企業(yè)的高層管理者特別是CEO應用大量時間圍繞培育和增強核心競爭力來制定企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略：①以企業(yè)核心競爭力為基礎制定進攻性的戰(zhàn)略目標；②圍繞設定的核心競爭力進行組織變革并確保每個員工都擁有達到戰(zhàn)略目標所要求的專門技能和資源；③監(jiān)測競爭戰(zhàn)略實施效果，并將測評效果與員工報酬結(jié)合起來；④企業(yè)行政總裁（CEO）必須親自領導競爭戰(zhàn)略的制定與實施，并讓一線經(jīng)理積極介入。
�。�8）諸多學者歸納出了核心競爭力具有價值性、獨特性、不可分離性、涵義模糊性、路徑依賴性、關聯(lián)性、持久性、動態(tài)可變性、不可還原性和二重性等特性。
企業(yè)自主創(chuàng)新能力測定的相關研究中，雖然存在著諸如理論框架體系尚未真正建立，自主創(chuàng)新能力測度缺乏通用的、較為完善的度量指標和模型等問題，并且對以區(qū)域為主體的自主創(chuàng)新能力的研究尚無人顧及，但是，已有的研究成果對我們的研究具有非常重要的借鑒意義，使我們的研究成為有源之水、有本之木，也使得我們具備了立足于高起點進行研究探索的可能性。
三、企業(yè)自主創(chuàng)新能力確認計量及其評價的研究思路
研究的基本思路：以企業(yè)自主創(chuàng)新能力的界定及其形成機理為研究的邏輯起點，對企業(yè)自主創(chuàng)新能力的一般性原理、形成機理、確認、測度、評估指標體系以及自主創(chuàng)新能力提升方法和途徑進行規(guī)范和實證研究。首先，借鑒相關研究成果，在學科交叉研究的基礎之上，提出并構(gòu)建自主創(chuàng)新能力及其形成機理理論框架；其次，通過對企業(yè)自主創(chuàng)新能力的調(diào)查研究，作出企業(yè)自主創(chuàng)新能力現(xiàn)狀水平的基本判斷；繼之，構(gòu)建企業(yè)自主創(chuàng)新能力確認、計量測度與評估指標體系，并進行實證分析；最后，根據(jù)理論研究與實證分析的結(jié)果，提出提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力的方法與途徑，構(gòu)建相應的政策支撐系統(tǒng)。
研究宜采用自主創(chuàng)新理論、競爭優(yōu)勢理論、知識產(chǎn)權(quán)理論以及系統(tǒng)分析的方法，借助數(shù)學模型與經(jīng)濟統(tǒng)計數(shù)據(jù)和典型調(diào)查資料，剖析企業(yè)自主創(chuàng)新能力體系。一是以史學的觀點，深入整理和挖掘企業(yè)原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新和消化創(chuàng)新三類創(chuàng)新方式逐步演進的歷史，進行新的概括性總結(jié)；二是系統(tǒng)提出企業(yè)自主創(chuàng)新能力確認、計量測度與評估指標體系的整體框架，并對其四個維度（投入規(guī)模、時間安排、責任界定、效果評價）的每一個維度及其邏輯功能關系進行系統(tǒng)分析；三是將灰色理論與層次分析法相結(jié)合，并以多層次灰色評價法作為此項研究的核心方法，增加評價方法的實用性和可靠性。
�。ㄒ唬┳灾鲃�(chuàng)新的內(nèi)涵界定是前提�？茖W把握自主創(chuàng)新的本質(zhì)特征：一是獨創(chuàng)性；二是擁有自主知識產(chǎn)權(quán)；三是在市場上成功實現(xiàn)；四是創(chuàng)新程度標準動態(tài)調(diào)整。
�。ǘ┢髽I(yè)自主創(chuàng)新能力的界定是基礎。企業(yè)自主創(chuàng)新能力是企業(yè)通過有效運用內(nèi)外各種創(chuàng)新資源，建立新的技術(shù)平臺或改變核心技術(shù)，并取得自主知識產(chǎn)權(quán)，從而獲得持續(xù)競爭優(yōu)勢，在技術(shù)創(chuàng)新過程中所表現(xiàn)出來的各種能力的有機綜合。
�。ㄈ┛萍纪度肟冃У膬�(nèi)涵確立及評價指標體系設計是關鍵。企業(yè)自主創(chuàng)新能力的確認、測度計量，可以通過企業(yè)自主創(chuàng)新活動全部投入產(chǎn)出量和過程特征量來進行，測量的基礎是首先建立由描述性指標和評價型指標，觀察性指標和預測性指標，統(tǒng)計指標和經(jīng)驗指標，投入指標、實施指標和產(chǎn)出指標等構(gòu)成的多角度、多層次的綜合指標體系。
科技水平代表企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的潛力，科技投入是保障科技水平的先決條件。企業(yè)科技投入績效是指企業(yè)在現(xiàn)有科技發(fā)展環(huán)境和條件下，一定時期內(nèi)進行科技投入、開展科技活動的總量與取得的科技產(chǎn)出總體水平和能力的比較。科技投入是開展科技活動必不可少的基本條件，通常包括四個方面：即人力投入、資金投入、物質(zhì)投入和時間投入。科技產(chǎn)出通常包括科技活動直接產(chǎn)出、科技產(chǎn)業(yè)化能力的提高和科技支撐環(huán)境的改善三個方面。
企業(yè)科技投入評價指標包括：1.企業(yè)工程技術(shù)人員數(shù)；2.企業(yè)技術(shù)開發(fā)機構(gòu)R&D人員占企業(yè)從業(yè)人員比重；3.R&D經(jīng)費投入占產(chǎn)品銷售收入比重；4.企業(yè)R&D人員人均R&D經(jīng)費支出；5.科技活動經(jīng)費占銷售收入比重；6.企業(yè)科技人員人均科技經(jīng)費支出；7.企業(yè)科技活動人員人均擁有的科研儀器設備；8.企業(yè)工程技術(shù)人員科研時間；9.企業(yè)消化吸收購買國內(nèi)外技術(shù)經(jīng)費支出；10.企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)費支出。
企業(yè)科技活動產(chǎn)出評價指標包括：1.科技項目數(shù)；2.專利申請數(shù)；3擁有的發(fā)明專利數(shù)；4.發(fā)表的科技論文數(shù)；5.出版的科技著作數(shù)；6.企業(yè)科技活動人員人均技術(shù)市場成交額；7.新產(chǎn)品銷售收入占產(chǎn)品銷售收入的比重；8.新產(chǎn)品銷售利潤占產(chǎn)品銷售利潤的比重；9.R&D費用資本化率；10.新產(chǎn)品出口收入。
根據(jù)上述指標體系，在抽樣調(diào)查、實地考察的基礎上，我們發(fā)現(xiàn)目前企業(yè)自主創(chuàng)新活動存在的主要問題至少有以下幾個方面：1.科技人力支出與科技財力支出占企業(yè)銷售收入的比重較低；2.企業(yè)科技投入、產(chǎn)出結(jié)構(gòu)不合理；3.科技發(fā)展環(huán)境（包括人力資源環(huán)境、社會信息化水平、政策環(huán)境等）有待進一步改善；4.企業(yè)科技創(chuàng)新系統(tǒng)沒有比較清晰的技術(shù)戰(zhàn)略，有待整合以提高效率；5.強調(diào)技術(shù)內(nèi)容而忽視管理方法，具體項目的篩選方法不當；6.科技人才匱乏；7.自主創(chuàng)新觀念滯后。
（四）政策和策略選擇是保障。培育企業(yè)自主創(chuàng)新價值觀念至關重要。觀念是人們認識事物的視覺、思維方式和行為選擇標準。觀念深度影響決策和行為。因此，世界各國企業(yè)在科技研發(fā)過程中，都將觀念的更新作為一個具有戰(zhàn)略意義的問題進行思考和探討。誰抓準了觀念更新，誰就能在科技研發(fā)中以新的思路、新的舉措站在排頭位置�？萍佳邪l(fā)觀念是一種經(jīng)過多年來反復錘煉過的實踐精神的凝結(jié)，蘊涵著豐富而深刻的科技研發(fā)實踐智慧，是科技研發(fā)工作者職業(yè)倫理和職業(yè)精神的有效提煉。科技研發(fā)觀念也是企業(yè)文化的重要組成部分。創(chuàng)新文化在企業(yè)內(nèi)部推動形成創(chuàng)新氛圍，促進建立學習型企業(yè)組織結(jié)構(gòu)，確立企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新價值觀。
正確選擇自主創(chuàng)新方式，合理確定優(yōu)先突破的重點領域，是提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力事半功倍之舉。原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新和消化創(chuàng)新三類創(chuàng)新方式的結(jié)合與側(cè)重點，以及優(yōu)先突破的重點領域選擇，與企業(yè)的經(jīng)濟實力、人力資本基礎、體制機制、企業(yè)文化、經(jīng)濟社會環(huán)境等因素密切相關，并隨企業(yè)發(fā)展逐步演進。我國多數(shù)企業(yè)目前應以集成創(chuàng)新和消化創(chuàng)新為主，原始創(chuàng)新只能集中在少數(shù)龍頭大企業(yè)的戰(zhàn)略需求上。
應啟動各省區(qū)和大中型企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略制定工作。一是從戰(zhàn)略高度調(diào)整企業(yè)技術(shù)進步的相關政策，為企業(yè)自主創(chuàng)新創(chuàng)造良好的體制機制和政策環(huán)境；二是2005年6月30日，國務院正式啟動了國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略制定工作，各省區(qū)和大中型企業(yè)應與之銜接、協(xié)調(diào)、互動。
