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住房公積金成了“劫貧濟(jì)富”的制度工具

來源: 時(shí)代周報(bào)陳舒揚(yáng) 編輯: 2014/07/24 09:11:55 字體:

公積金是一筆巨大的財(cái)富,預(yù)計(jì)到“十二五”期末,繳存總額將達(dá)到6.69萬億,余額達(dá)到3.58萬億。這是一筆巨量的“沉睡資金”。與此同時(shí),這一制度的“正當(dāng)性”正受到嚴(yán)重質(zhì)疑。其涉及的巨大利益,也會(huì)阻礙相關(guān)的改革。但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看,市場(chǎng)化的改革要求把財(cái)產(chǎn)的自由支配權(quán)還給個(gè)人,公積金制度可以轉(zhuǎn)變?yōu)檎嬲ブ再|(zhì)的合作基金,但必須讓公眾自由參與、自由支配。

讓公積金真正回歸“個(gè)人所有”

曾經(jīng)的和現(xiàn)在的“北漂”們,如果還沒有來得及把自己賬戶上的住房公積金全部提取出來的,恐怕要追悔莫及了。最近北京一項(xiàng)名為放松、實(shí)為收緊的公積金提取政策,可能將使得這些沒有北京戶籍的人士歷年繳存的公積金永遠(yuǎn)“沉睡”下去。

按照這一“新政”,提取公積金的次數(shù)由一年一次改為三個(gè)月提取一次。這被很多媒體解讀為“政策放寬”。的確,提取手續(xù)和條件在一定程度上放寬了,但新政策同時(shí)規(guī)定了“提取限額”是過去三個(gè)月的繳存額。也就是說,如果不買房或者大修,個(gè)人將不能通過以租房的形式來提取公積金賬戶的累積余額。對(duì)于非京籍“北漂”(甚至是有北京戶口但買不起房的個(gè)人)來說,以后只能每年折騰四趟去提取公積金,而一旦他們決定離開北京,將帶不走這些本該屬于自己的財(cái)產(chǎn)。

在改革開放三十多年之后的今天,中國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制中依然還有很多計(jì)劃時(shí)代的“殘余”。住房公積金制度就是其中之一。它原本是為了解決住房市場(chǎng)化改革中的資金缺口問題,但如今其“政府包辦”的弊端卻越來越凸顯出來。可悲的是,它又與平民百姓的生活息息相關(guān),牽涉到幾乎所有人的切身利益。

本屆政府提出理順“政府與市場(chǎng)”的關(guān)系。而在公積金的問題上,恰恰體現(xiàn)出“雙重的雙軌制”的特點(diǎn)。其一,住房已經(jīng)高度市場(chǎng)化,公積金卻是政府對(duì)個(gè)人住房投資強(qiáng)勢(shì)干預(yù)下的“強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄”;其二,在繳存上,政府機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、國(guó)有壟斷企業(yè)的公積金制度往往異化為隱性的高福利補(bǔ)貼,類似的例子已經(jīng)不勝枚舉。

按照《住房公積金管理?xiàng)l例》第三條,“職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金,屬于職工個(gè)人所有。”按道理,公積金的“產(chǎn)權(quán)”是明晰的,無論是個(gè)人繳存的,還是任職機(jī)構(gòu)同比例上繳的公積金,都是屬于個(gè)人的。但在公積金的制度設(shè)計(jì)下,繳存者對(duì)這筆資金卻沒有自由支配權(quán),甚至還處處受限。

公積金制度之變

據(jù)住建部數(shù)據(jù),截止到2011年年末,住房公積金繳存總額已達(dá)4萬億元,除去公積金貸款,余額已達(dá)2.1萬億,每年全國(guó)約有1億人繳納;預(yù)計(jì)到“十二五”期末,繳存總額將達(dá)到6.69萬億,余額達(dá)到3.58萬億。這是一筆巨量的“沉睡資金”。

中國(guó)的公積金制度是效法新加坡“中央公積金制度”的結(jié)果。在由福利分房向市場(chǎng)化轉(zhuǎn)軌的進(jìn)程中,1991年5月,上海在全國(guó)率先建立了住房公積金制度。當(dāng)時(shí),住房緊張的主要瓶頸是資金短缺。因此在這一時(shí)期,公積金主要用于發(fā)放住房建設(shè)貸款,彌補(bǔ)建設(shè)資金不足。上海嘗到甜頭之后,1994 年7 月,國(guó)務(wù)院頒布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》,要求在全國(guó)全面推廣住房公積金制度。不過,隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)的迅速發(fā)展,利潤(rùn)的誘惑使得房地產(chǎn)開發(fā)商大量涌入,資金不再成為主要問題。然而,制度一旦誕生,就有延續(xù)下去的慣性—它只需要找到另外一個(gè)存在的理由。公積金制度有了向“住房保障”的第一次轉(zhuǎn)向。

1998年,國(guó)務(wù)院頒布了《關(guān)于進(jìn)一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革,加快住房建設(shè)的通知》,要求“調(diào)整住房公積金貸款方向,主要用于職工個(gè)人購(gòu)買、建造、大修理自住住房貸款”。1999年4月,國(guó)務(wù)院頒布了《住房公積金管理?xiàng)l例》,進(jìn)一步明確住房公積金只能用于發(fā)放個(gè)人住房貸款,住房建設(shè)貸款被停止。上述條文使得公積金制度完成了重大的轉(zhuǎn)向,奠定了今日制度的根基。2002年3月,國(guó)務(wù)院對(duì)《住房公積金管理?xiàng)l例》進(jìn)行修訂,一直沿用至今。

2010年后,公積金制度出現(xiàn)了第二次重大轉(zhuǎn)向。這一年,住建部突破了《條例》的規(guī)定,開展公積金貸款用于保障房建設(shè)試點(diǎn)。這一次的轉(zhuǎn)向,相當(dāng)于對(duì)上世紀(jì)90年代“彌補(bǔ)住房建設(shè)資金不足”的用途的回歸。其背景是,一方面公積金經(jīng)過十幾年的累積,已經(jīng)有了巨大的結(jié)余;另一方面,政府卻一直在為所謂保障房的建設(shè)資金發(fā)愁,公積金的大盤子自然而然成為了重要的目標(biāo)。2010年8月5日,住建部公布了首批公積金貸款支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)城市的名單,共計(jì)28個(gè)城市、3類保障房、133個(gè)項(xiàng)目入選,貸款額度約493億元。

不過,這一舉措引起了巨大的爭(zhēng)議。按照公積金制度設(shè)計(jì)的初衷,這是一種職工個(gè)人之間的“互助型”住房保障制度。根據(jù)2002年修訂的《住房公積金管理?xiàng)l例》,住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購(gòu)買、建造、翻建、大修自住住房,任何單位和個(gè)人不得挪作他用。此外,如前所述,公積金為職工“個(gè)人所有”,公積金管理中心并非金融機(jī)構(gòu),而是行政事業(yè)單位,并無權(quán)隨意挪用。不過,隨著試點(diǎn)的展開,“私產(chǎn)”就這么被挪作“公用”了。

除此之外,在近年來的改革中,有些地方政府開始允許職工個(gè)人提取住房公積金用作他途。比如,一些地方同意以租房為由提取公積金,而海南省公積金還可以用于支付子女學(xué)費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)等。雖然背離了公積金的初衷,但好歹也是對(duì)個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán)利一種追認(rèn)式的肯定。不過,據(jù)報(bào)道,類似的做法并不占多數(shù),“90%以上的地方公積金仍只能用于買房”。

正當(dāng)性喪失,該如何改?

盡管公積金制度一直在為自己的存在尋找一個(gè)接一個(gè)的理由,但我們不得不說,這一制度的“正當(dāng)性”(legitimacy)已然喪失。

作為互助型的一種住房保障制度,公積金存在的一個(gè)正當(dāng)性就是讓繳存者個(gè)人得益。但是,20年來,這一制度的真正受益者又是誰呢?很多論者已經(jīng)提及,住房公積金是“劫貧濟(jì)富”。理由是,只有買得起房的人才能夠真正享受到公積金制度的最主要的好處—低息貸款,但在現(xiàn)如今房?jī)r(jià)飛漲的背景下,大量的中低收入人群根本買不起房,他們所繳納的公積金,無疑是在“補(bǔ)貼”買得起房的高收入人群。

除了高收入人群,公積金的真正受益者恐怕是政府和銀行。住房公積金的繳存者只能按年利率1.21%計(jì)息,而住房公積金中心將公積金存在銀行的年利率是2.33%。這個(gè)利差收益,以及公積金中心購(gòu)買國(guó)債的利息收益、發(fā)放公積金貸款的利差收益,按照《住房公積金管理?xiàng)l例》第29條的規(guī)定,“住房公積金的增值收益……用于建立住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、住房公積金管理中心的管理費(fèi)用和建設(shè)城市廉租住房的補(bǔ)充資金。”這些收益并沒有用于“本金”的投入者、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的存款人身上,而是用于填補(bǔ)政府財(cái)政支出的“不足”。從銀行方面看,住房公積金中心的托存銀行是工商銀行、中國(guó)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行和交通銀行五家。據(jù)法學(xué)教授王涌估算,公積金存在銀行的年利率是2.33%,而銀行利用公積金存款對(duì)外發(fā)放商業(yè)貸款,貸款利率一般高于7%,銀行在公積金項(xiàng)目上的營(yíng)利約為5%。此外,每年商業(yè)銀行還向公積金中心收取手續(xù)費(fèi),包括歸集手續(xù)費(fèi)和貸款手續(xù)費(fèi),總額在50億元以上。

甚至于,當(dāng)年效法的“老師”本身也出問題了。2014年5月,有新加坡的blogger發(fā)表了《你的公積金去了哪兒》的文章,竟然遭到總理李顯龍起訴。六七月間,數(shù)千新加坡民眾舉行了“還我公積金”的示威集會(huì),抗議政府鯨吞公積金。

正當(dāng)性已失,改革卻舉步維艱。2002年修訂的《條例》至今未變,完全與市場(chǎng)化的改革大潮脫節(jié)。住建部數(shù)次提出修訂《條例》,但都無疾而終,包括今年。任何一座城市中都遍地可見的“公積金套現(xiàn)”小廣告,證明了這一制度延續(xù)至今的荒謬。但我們不得不承認(rèn),圍繞著這一制度的巨大利益,將嚴(yán)重阻礙有關(guān)廢止它的討論,相關(guān)的政策建議也會(huì)被認(rèn)為是“激進(jìn)”。不過,從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看,市場(chǎng)化的改革要求把財(cái)產(chǎn)的自由支配權(quán)還給個(gè)人,公積金制度可以轉(zhuǎn)變?yōu)檎嬲ブ再|(zhì)的合作基金,但必須讓公眾自由參與、自由支配。

短期內(nèi),現(xiàn)實(shí)的辦法恐怕還是對(duì)這一制度進(jìn)行一些修修補(bǔ)補(bǔ)。但最基本的,必須回歸公積金的本原,讓繳存者個(gè)人真正獲益,而不是制造種種障礙,防范個(gè)人提取公積金。這一方面需要擴(kuò)大住房公積金的使用范圍,甚至超越住房的用途,并最大限度地簡(jiǎn)化提取手續(xù);另一方面,要打破地方保護(hù)主義,讓個(gè)人的公積金賬戶不因?yàn)槿瞬诺牧鲃?dòng)而陷入沉睡。

唐鈞:“用買不起房的人的錢買房”

近日關(guān)于公積金縮水等話題再次引發(fā)熱議,公積金為什么不能很好地輔助我國(guó)的民生事業(yè),其是否還應(yīng)該存在下去,到底應(yīng)該怎么改革?就這些問題,時(shí)代周報(bào)專訪公積金問題研究者,中國(guó)社科院社會(huì)政策研究中心秘書長(zhǎng)唐鈞。

公積金制度有違設(shè)計(jì)初衷

時(shí)代周報(bào):如何看待網(wǎng)上風(fēng)傳的公積金利息極低,完全跟不上通貨膨脹的問題?

唐鈞:住房公積金是保障性質(zhì),設(shè)計(jì)初衷是“高收入者不補(bǔ)貼,中低收入者較少補(bǔ)貼,最低收入者較多補(bǔ)貼”,讓普通職工特別是中低收入家庭買得起房、住得上房。但是現(xiàn)在這一初衷未能實(shí)現(xiàn),體現(xiàn)在使用過公積金的人占繳納的總?cè)藬?shù)的比例很低,從廣東的情況看,只有不到10%的參加者有過按揭(記者注:根據(jù)廣東省官方公布的數(shù)據(jù),2012年廣東省住房公積金繳存人數(shù)達(dá)1050萬人,累計(jì)發(fā)放貸款73萬筆),這么低的比例應(yīng)該可以說明問題。這樣一來老百姓的這部分財(cái)產(chǎn)得不到保值增值。

時(shí)代周報(bào):在國(guó)外,有什么比較理想的公積金或者類似制度可供我們參考嗎?目前有報(bào)道說新加坡也出現(xiàn)了很強(qiáng)的反對(duì)公積金的聲音,您怎么看?

唐鈞:新加坡的公積金和我們根本不是一回事情,沒有可比性。在新加坡叫中央公積金,中央公積金本是個(gè)人賬戶式的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,后來因?yàn)榉e累的資金在國(guó)際市場(chǎng)上投資風(fēng)險(xiǎn)太大,于是新加坡政府將其與“住者有其屋”的政策相配套,拿養(yǎng)老保險(xiǎn)基金貸給參保人買房,使一項(xiàng)制度成就了兩件好事。后來,中央公積金的使用范圍進(jìn)一步擴(kuò)大,也可用于治療大病。

而中國(guó)的制度設(shè)計(jì)其實(shí)有點(diǎn)東施效顰,養(yǎng)老歸養(yǎng)老,住房歸住房,兩者完全不搭界了。光為住房籌措一筆公積金,其合理性就差之毫厘,失之千里。“被規(guī)定”為“專款專用”的住房公積金,近年來的使用狀況其實(shí)并不理想,貸款人數(shù)比例和貸款金額比例都很低,從受益的角度來看,大多數(shù)繳存職工實(shí)際上是這項(xiàng)制度的局外人,開句玩笑,就是“用買不起房的人的錢,來幫買得起房的買房”。近年來,隨著房?jī)r(jià)越來越貴,買不起房的人越來越多,這項(xiàng)政策的正當(dāng)性更受到質(zhì)疑。

時(shí)代周報(bào):有人建議廢除公積金制度,您有什么看法?如果您不同意廢除的話,認(rèn)為是否應(yīng)該進(jìn)行改革?

唐鈞:我們從1999年以來一直提建議,把社保資金跟住房公積金合并,老百姓可以用這個(gè)錢去買房、看病。

前幾年開始就有些省市出臺(tái)政策,家庭成員患重大疾病的可以提取住房公積金。對(duì)于繳存職工本人來說,一旦患了大病,在醫(yī)療保險(xiǎn)并不能全額支付醫(yī)療費(fèi)以致產(chǎn)生大額“自費(fèi)”時(shí),就有可能先賣了自己住的房子解燃眉之急,何況住房公積金。反過來說,如果公積金賬戶中明明存了一筆錢,但卻不能用于醫(yī)療,眼睜睜地看著“繳存職工”死去,又于心何忍?在現(xiàn)代社會(huì)中,疾病永遠(yuǎn)是最大的社會(huì)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。所以,在社會(huì)保障制度的整體設(shè)計(jì)中,必須有個(gè)輕重緩急的排序。所以對(duì)住房公積金這樣的政策安排是很有道理的。

個(gè)人財(cái)產(chǎn)收益應(yīng)歸個(gè)人

時(shí)代周報(bào):有評(píng)論指出公積金的“增值收益”與公積金繳存者完全“絕緣”,在您看來現(xiàn)在公積金“增值收益”的使用有哪些不合理?

唐鈞:個(gè)人賬戶是個(gè)人財(cái)產(chǎn),所以公積金的收益應(yīng)該歸個(gè)人,否則就沒有正當(dāng)性。

2004年出臺(tái)的財(cái)政部、國(guó)務(wù)院住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組、中國(guó)人民銀行關(guān)于《建立住房公積金制度的暫行規(guī)定》中明確規(guī)定:“住房公積金是一種長(zhǎng)期性住房?jī)?chǔ)金”,“歸職工個(gè)人所有”。按物權(quán)法的規(guī)定,顯而易見的是,這筆“儲(chǔ)金”生出的增值利潤(rùn),自然而然也就應(yīng)該歸職工個(gè)人所有。

銀行與住房公積金的一個(gè)最基本的差別就是:去銀行存款是自愿的,而住房公積金則不同,是“強(qiáng)制性”儲(chǔ)蓄,“國(guó)家”二話不說,就從你的工資中扣走了,然后還從你的“老板”那里又拿了一份。這樣的運(yùn)作方式就使“繳存人”與政府有關(guān)部門之間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系不同于一般儲(chǔ)蓄。國(guó)家強(qiáng)制性地籌措這筆錢,理由自然是為繳存人著想。從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌,其中一個(gè)最基本的要點(diǎn)就是產(chǎn)權(quán)問題。因此,在處理“增值收益”時(shí),就得分外謹(jǐn)慎。

從公平角度來講,建議“增值收益”給到退休時(shí)從未動(dòng)用過住房公積金的人“分紅”,以表示對(duì)他們“無私貢獻(xiàn)”的回報(bào)。

時(shí)代周報(bào):有關(guān)職能部門如公積金管理中心從公積金收益中抽水(管理費(fèi)用),您認(rèn)為是否合理?

唐鈞:《住房公積金管理?xiàng)l例》相關(guān)解釋是,“由住房公積金管理中心按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)編制全年預(yù)算支出總額,報(bào)本級(jí)政府財(cái)政部門批準(zhǔn)后,從住房公積金增值收益中上交本級(jí)財(cái)政,由本級(jí)財(cái)政撥付。”我認(rèn)為這樣的規(guī)定不合理,理由如上,個(gè)人財(cái)產(chǎn)的收益應(yīng)該歸個(gè)人,而不是財(cái)政,不合理的規(guī)定就需要修改。

公積金管理難監(jiān)管

時(shí)代周報(bào):在具體管理制度上,目前的公積金管理體制有哪些漏洞?

唐鈞:世紀(jì)之交時(shí),據(jù)說曾有2600多個(gè)管理機(jī)構(gòu)將其七零八碎地瓜分。后來經(jīng)過多年的改革歸并,管理機(jī)構(gòu)的數(shù)字下降到606個(gè)。但按《住房公積金管理?xiàng)l例》的要求,應(yīng)該只有直轄市、省會(huì)城市、計(jì)劃單列市和地級(jí)市可以設(shè)立住房公積金管理中心,按這個(gè)標(biāo)準(zhǔn),可以設(shè)立管理機(jī)構(gòu)的城市全國(guó)共有342個(gè)。因此,其余264個(gè)實(shí)際上就是違規(guī)設(shè)立的,其中包括“省直的”、“區(qū)縣的”或者“行業(yè)的”。

20世紀(jì)80年代,美國(guó)的一位經(jīng)濟(jì)學(xué)家曾經(jīng)評(píng)價(jià)新加坡的中央公積金:這些由政府管理的巨額資金雖然是一筆獨(dú)立運(yùn)作的公共基金,但在政府急需用錢時(shí),肯定會(huì)情不自禁地想動(dòng)用它。為此,新加坡政府對(duì)中央公積金立下了極為嚴(yán)格的管理制度,使這位經(jīng)濟(jì)學(xué)家的預(yù)言沒能成為現(xiàn)實(shí)。

然而,中國(guó)住房公積金的管理現(xiàn)在卻被地方和行業(yè)的管理機(jī)構(gòu)操控,在這些管理機(jī)構(gòu)的背后都有著一位或幾位具有絕對(duì)權(quán)威的“大老板”,當(dāng)?shù)胤交蛐袠I(yè)急需用錢時(shí),他們會(huì)不會(huì)“情不自禁”?當(dāng)然,這還是用到地方的或者行業(yè)的“集體利益”上。再進(jìn)一步,如此管理體制,又有讓貪腐分子伸手的漏洞。

根據(jù)新聞報(bào)道,各地自行開發(fā)的公積金管理系統(tǒng)達(dá)數(shù)百套,每個(gè)系統(tǒng)動(dòng)輒花費(fèi)數(shù)百萬元到上千萬元,每年還有幾十萬、上百萬元的升級(jí)維護(hù)費(fèi)用。幾百個(gè)系統(tǒng)的開發(fā),幾個(gè)億的投入,來管一個(gè)公積金,浪費(fèi)驚人。為什么各地都要自行開發(fā)公積金管理系統(tǒng),明眼人一看就明白,電腦系統(tǒng)開發(fā)的經(jīng)費(fèi)中可以“運(yùn)作”的“空間”太大了,其中的貓膩?zhàn)圆淮?。更重要的是,各地自行其是地開發(fā)管理系統(tǒng),就不能讓管理系統(tǒng)互通互聯(lián)。

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