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問(wèn)題已解決
上期留抵進(jìn)項(xiàng)稅額100萬(wàn)，本月發(fā)生銷項(xiàng)稅額10萬(wàn)，本月該怎么做賬務(wù)處理？
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你好 你之前留抵進(jìn)項(xiàng)稅 是結(jié)轉(zhuǎn)了沒(méi)有 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方了嗎
2020 03/31 16:01
84785011 
2020 03/31 16:08
沒(méi)有的，認(rèn)證后只轉(zhuǎn)到了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
meizi老師 
2020 03/31 16:13
你好 那你就結(jié)轉(zhuǎn) 你現(xiàn)在需要認(rèn)證10萬(wàn)來(lái)抵減嗎 那你做 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 如果有多的金額 做留抵
84785011
2020 03/31 16:22
這10萬(wàn)是用留抵的抵減的，
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 10
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅90
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅100
金額是這樣對(duì)嗎？稅額一般是認(rèn)證后轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方嗎
meizi老師
2020 03/31 16:25
你好 你意思要全部認(rèn)證嗎 這100萬(wàn) 如果你全部認(rèn)證就是這樣來(lái)做的 是的
84785011
2020 03/31 16:31
不明白已認(rèn)證未抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為什么要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅呢？
meizi老師
2020 03/31 16:32
你好 這個(gè)是稅局設(shè)置科目 是需要先走轉(zhuǎn)出未交增值稅去判斷你是否需要交納增值稅。 才會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去繳納的
84785011
2020 03/31 17:09
是不是當(dāng)月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)了就轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的？
meizi老師
2020 03/31 17:12
你好 認(rèn)證了做進(jìn)項(xiàng)稅。 月末結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 去判斷是否需要交納增值稅
84785011
2020 03/31 17:23
不用繳稅呢
meizi老師
2020 03/31 17:24
你好 看你實(shí)際認(rèn)證了好多 銷項(xiàng)稅多少 你對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)就行了。
84785011
2020 04/01 10:16
為什么有的老師說(shuō)進(jìn)銷大于銷項(xiàng)不用做賬務(wù)處理，您這里說(shuō)要轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅？
meizi老師
2020 04/01 10:19
你好 這個(gè)看你們自己 ；我是說(shuō)結(jié)轉(zhuǎn)為了后期到時(shí)你有稅的時(shí)候做抵減 。 你也可以不結(jié)轉(zhuǎn) 到時(shí)有稅的時(shí)候一起結(jié)轉(zhuǎn)。
84785011
2020 04/01 10:28
但是我現(xiàn)在這10萬(wàn)銷項(xiàng)還是要抵減留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)的，下個(gè)月申報(bào)不繳納增值稅，還是可以不做任何處理嗎？我不明白的就是這個(gè)地方
meizi老師
2020 04/01 10:34
你好 你進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅 意思抵減了10萬(wàn)還有90萬(wàn)留抵 你可以不做處理或者結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著就行了。 這個(gè)看你自己做賬的習(xí)慣。 都可以的。
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