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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好,小規(guī)模企業(yè)1-3月賬上的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額與增值稅納稅申報(bào)表的稅額不一致怎么處理?不一致的原因是賬上1.2月的稅率是3%,3月是1%,但是由于1-3月銷(xiāo)售額合計(jì)不超過(guò)30萬(wàn),所以適用于小微企業(yè)免稅,申報(bào)表1-3月是按3%算的。
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你好 就按照賬務(wù)處理1%價(jià)稅分離 。做結(jié)轉(zhuǎn)
2020 04/16 08:05
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2020 04/16 08:36
賬上3月1%是價(jià)稅分離結(jié)轉(zhuǎn)的,申報(bào)表是按3%,怎么處理才能兩邊一致呢?
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佟老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/16 09:08
沒(méi)法是一致的,這塊會(huì)有出入的
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2020 04/16 10:51
那賬上增值稅與申報(bào)表之間的差額不用做任何處理是嗎
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佟老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/16 10:54
是的,就這幾個(gè)月的特殊處理
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