問題已解決
公司因為沒有銷項,現(xiàn)在到的進(jìn)項就先不抵扣了,做什么分錄比較合適呢? 1.先把進(jìn)項稅做到待認(rèn)證里面,但這樣的話我的資產(chǎn)負(fù)債表里面的應(yīng)交稅費就是負(fù)數(shù)了。 借:在建工程 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅。 貸:銀行存款; 2.還是把稅都放在在建工程上面,等我認(rèn)證的時候 再做分錄: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸:在建工程 我看網(wǎng)上還有說把進(jìn)項稅先掛在:其他應(yīng)付款-待認(rèn)證進(jìn)項稅的?上面幾種哪種分錄比較合適呢?
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速問速答你好,建議按第一種做法來做,做到待認(rèn)證。
2022 03/18 15:39
郭老師
2022 03/18 15:39
這個帶認(rèn)證,他核算的內(nèi)容就是發(fā)票做賬了,但是沒有勾選,沒有抵扣,這個待認(rèn)證是二級科目,應(yīng)交稅費待認(rèn)證。
84784957
2022 03/18 16:12
那需要放這個科目里面嗎?\\"應(yīng)交稅費--待認(rèn)證進(jìn)項稅額\\";放這個里面以后資產(chǎn)負(fù)債表里面的應(yīng)交稅費就是負(fù)數(shù)了,會有啥影響嗎?還是說按您 之前說的把價和稅都放在在建工程上面,等我認(rèn)證的時候 再做分錄:
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
貸:在建工程,哪個比較好呢
郭老師
2022 03/18 16:13
是的是的,沒有影響的。就是建議做到在認(rèn)證里面不要做到在建工程,不要價稅合計做賬,這個影響你的固定資產(chǎn),萬一你固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)了,你不好紅沖,你沖固定資產(chǎn),你的折舊也得沖。
郭老師
2022 03/18 16:13
所以說還是坐到待認(rèn)證符合規(guī)定,符合要求沒有問題,出現(xiàn)負(fù)數(shù)可以的,如果你不想出現(xiàn)負(fù)數(shù),可以把它放到其他流動資產(chǎn)。
84784957
2022 03/18 16:37
我看網(wǎng)上還有說把進(jìn)項稅先掛在:其他應(yīng)付款-待認(rèn)證進(jìn)項稅的,還是其他應(yīng)收款-待認(rèn)證進(jìn)項稅的。我現(xiàn)在都搞不清了。。。。
郭老師
2022 03/18 16:45
你好,其他應(yīng)收款的這個是發(fā)票沒有到。
郭老師
2022 03/18 16:45
其他應(yīng)付款的這個就不對。
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