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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年9月至今，因?yàn)橛?jì)提銷項(xiàng)稅的表公式錯(cuò)了，導(dǎo)致賬面多了10000元的銷項(xiàng)稅，少了10000元的收入，請問賬務(wù)和稅務(wù)各需要怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答賬務(wù)調(diào)整分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，貸：主營業(yè)務(wù)收入? ?需要去稅務(wù)局柜臺辦理退稅
2022 06/25 18:02
84784992 
2022 06/25 18:09
那請問企業(yè)所得稅怎么辦呢？需要做報(bào)表更正嗎？還是直接在6月份賬面調(diào)整后按調(diào)整后的收入申報(bào)今年第二季度的就可以了？
魯老師 
2022 06/25 18:11
所得稅需要計(jì)提，和補(bǔ)繳，借：所得稅費(fèi)用? 貸應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交所得稅。需要去稅務(wù)局調(diào)整報(bào)告，更改之前的報(bào)表
84784992
2022 06/25 18:12
我們現(xiàn)在還處于補(bǔ)虧狀態(tài)，也需要嗎
魯老師
2022 06/25 18:13
那不需要交所得稅的
84784992
2022 06/25 18:52
那還需要去做報(bào)表更正嗎？還是直接賬面調(diào)整收入，今年第二季度季報(bào)按調(diào)整后的收入申報(bào)就可以了？
魯老師
2022 06/25 19:09
去年的需要去更正申報(bào)，今年的就直接賬面調(diào)整就好了
84784992
2022 06/25 19:15
那去年的賬面怎么處理呢
魯老師
2022 06/25 19:16
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，貸：以前年度損益調(diào)整
84784992
2022 06/25 19:18
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，貸：主營業(yè)務(wù)收入 這個(gè)分錄分為去年和今年的做兩筆嗎，假如去年是3000，今年是7000，那賬面調(diào)整之后，假設(shè)6月時(shí)收入是20000，那季度申報(bào)時(shí)，收入是按27000還是30000
魯老師
2022 06/25 19:55
去年的做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，貸：以前年度損益調(diào)整 今年的做借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，按27000申報(bào)
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