問題已解決
公司22年8月成立,匯算清繳財務報表是
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資產(chǎn)負債表看12月份的
利潤表,本月和本年累計都是八到12月份。
2023 05/15 14:30
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2023 05/15 14:40
老師,沒看懂您說的,您的意思是資產(chǎn)負債表、利潤表直接看12月份的,上面的本年累計就是8到12月的這個意思嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/15 14:40
對的,是的,是這么做的。
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2023 05/15 14:43
全部籌建期的話,業(yè)務招待費那些是不是不用按60%入開辦費,直接全額調(diào)增
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/15 14:43
你好,籌建期如果你的招待費有發(fā)票,按照發(fā)生額的60%稅前扣除。
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2023 05/15 14:44
交了印花稅,還有收到的銀行利息怎么調(diào)整
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/15 14:45
你好,籌建期所有的都全部調(diào)增就可以了,你收到的這個利息是銀行存款利息嗎?如果是的話,充開辦費。
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2023 05/15 14:46
小規(guī)模公司,養(yǎng)殖牧場,我看咱們課件里說是全部調(diào)增了,所以有點不明白,走的是管理費用—開辦費
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2023 05/15 14:46
是的,銀行存款利息
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/15 14:47
籌建期所有的管理費用、開辦費都需要納稅調(diào)增,你只有在營業(yè)期才能抵扣。
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2023 05/15 14:50
好的,那個利息做成財務費用—利息收入了,這個錯了咋調(diào)整?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/15 14:51
你能反結賬修改嗎?反結賬修改借銀行存款,借財務費用負數(shù),把這個財務費用負數(shù)改成管理費用,開辦費。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/15 14:51
記住,管理費用,開辦費一直都得用這個科目,其他的用不到。
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