問(wèn)題已解決

我們?nèi)ツ暧械囟惵﹫?bào)了,現(xiàn)在補(bǔ)報(bào),但是有個(gè)問(wèn)題來(lái)了。上個(gè)季度的增值稅申報(bào)有些做的負(fù)數(shù),而做負(fù)數(shù)的部分是這個(gè)季度申報(bào)繳稅的,那我地稅申報(bào)的時(shí)候,負(fù)數(shù)部分是按哪月哪個(gè)季度發(fā)生的報(bào),還是按哪月哪個(gè)季度申報(bào)繳稅來(lái)報(bào)呢?

84785018| 提問(wèn)時(shí)間:2018 02/04 21:02
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問(wèn),隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
84785018
金牌答疑老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師
9月的增值稅是15萬(wàn),但是只報(bào)5萬(wàn)還有10萬(wàn)做的負(fù)數(shù)。10月的增值稅是8萬(wàn),申報(bào)的時(shí)候把9月的負(fù)數(shù)部分是10萬(wàn)也一起申報(bào)繳稅了。那我地稅申報(bào)9月是按增值稅5萬(wàn)計(jì)算,還是按增值稅15萬(wàn)計(jì)算呢?
2018 02/04 21:07
王雁鳴老師
2018 02/04 21:07
您好,地稅漏報(bào)的是哪個(gè)月的,就按哪個(gè)月補(bǔ)報(bào)即可。增值稅負(fù)數(shù)部分,地稅負(fù)數(shù)部分,按增值稅負(fù)數(shù)所屬月份或者季度申報(bào)即可。
84785018
2018 02/04 21:11
沒(méi)看懂,老師,9月是按5萬(wàn)計(jì)算地稅,還是按15萬(wàn)計(jì)算地稅,明確一點(diǎn),
王雁鳴老師
2018 02/04 21:15
您好,9月申報(bào)增值稅按5萬(wàn)元申報(bào),那么地稅也按5萬(wàn)元增值稅計(jì)算申報(bào)附加稅?!?0月的增值稅是8萬(wàn),申報(bào)的時(shí)候把9月的負(fù)數(shù)部分是10萬(wàn)也一起申報(bào)繳稅了”這句話我沒(méi)有理解,麻煩您再詳細(xì)描述一下,本來(lái)當(dāng)月有正數(shù)發(fā)票,也有負(fù)數(shù)發(fā)票的,是按抵減后的數(shù)據(jù)申報(bào)增值稅的,為什么10月份把9月份的負(fù)數(shù)也申報(bào)了呢?
84785018
2018 02/04 21:22
9月有15萬(wàn)的增值稅,都是申報(bào)的時(shí)候只報(bào)是5萬(wàn),還有10萬(wàn)申報(bào)表附表一有了未開具增值稅發(fā)票負(fù)數(shù)10萬(wàn),而這10萬(wàn)有在10月的申報(bào)表附表一未開具增值稅發(fā)票做正數(shù)補(bǔ)報(bào)進(jìn)來(lái)了,申報(bào)所屬期是10月,但實(shí)際發(fā)生是在9月
王雁鳴老師
2018 02/04 21:25
您好,那9月份申報(bào)地稅的時(shí)候,也是按5萬(wàn)元所計(jì)算的附加稅申報(bào),10月份按18萬(wàn)元增值稅計(jì)算出來(lái)的附加稅申報(bào)。
84785018
2018 02/04 21:26
就像這個(gè)圖片當(dāng)中一樣,有的負(fù)數(shù)部分,下月在有正數(shù)
王雁鳴老師
2018 02/04 21:29
您好,明白了,哪個(gè)月申報(bào)的增值稅,那么就在哪個(gè)月按申報(bào)的增值稅計(jì)算申報(bào)附加稅就行。
84785018
2018 02/04 21:29
老師,印花稅按銷售額報(bào),那也是按哪月申報(bào)的計(jì)算吧,而不是按實(shí)際當(dāng)月發(fā)生計(jì)算吧?
王雁鳴老師
2018 02/04 21:29
您好,是的。
84785018
2018 02/04 21:35
謝謝,老師?
王雁鳴老師
2018 02/04 21:39
您好,不客氣,祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步,工作順利。
描述你的問(wèn)題,直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~