問題已解決
老師,我們是糧油加工制造公司,從別處買進來一批圍裙并收到專票,我們通常是把圍裙在銷售油的時候就贈送給客戶,請問這部分進項稅額怎么處理
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在開的發(fā)票里邊體現(xiàn)那個圍裙,然后折扣掉
2023 11/03 14:44
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2023 11/03 14:47
我們之前在發(fā)票上沒有體現(xiàn),需不需要把圍裙的進項稅轉(zhuǎn)出
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/03 14:47
這個是視同銷售,交銷項稅
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2023 11/03 14:47
我們之前在發(fā)票上沒有體現(xiàn),現(xiàn)在做賬了,需不需要把圍裙的進項稅轉(zhuǎn)出
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/03 14:49
不是進項轉(zhuǎn)出,是視同銷售交稅
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2023 11/03 14:50
但我們沒做銷售,是直接贈送的,單價為0
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/03 14:53
贈送就是要視同銷售處理,因為沒在發(fā)票上體現(xiàn)
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2023 11/03 14:54
那我視同銷售的話,單價怎么定
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/03 14:55
按購入的價做銷售價,同時結(jié)轉(zhuǎn)成本
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