問(wèn)題已解決

合并報(bào)表章節(jié)，對(duì)于內(nèi)部交易的抵消，不會(huì)確定計(jì)稅基礎(chǔ)是多少，從而不會(huì)計(jì)算遞延所得稅，可以解析一下嗎

84784976| 提問(wèn)時(shí)間：2024 06/22 19:01
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
吳衛(wèi)東老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
內(nèi)部交易中，資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ)是內(nèi)部交易中合同約定的賣(mài)價(jià)。
2024 06/22 19:02
吳衛(wèi)東老師
2024 06/22 19:03
合并報(bào)表中的會(huì)計(jì)賬面價(jià)值? 是資產(chǎn)原來(lái)的賬面機(jī)智。? 拿這兩個(gè)價(jià)值來(lái)確定遞延所得稅
84784976
2024 06/23 05:55
你這說(shuō)的不對(duì)呀，比如甲公司是乙公司的母公司，甲公司將800元的一批存貨銷(xiāo)售給乙公司1000元，乙公司用做固定資產(chǎn)。站在乙公司個(gè)別角度，賬面價(jià)值跟計(jì)稅基礎(chǔ)都是1000，站在合并角度，賬面價(jià)值800.計(jì)稅基礎(chǔ)1000
吳衛(wèi)東老師
2024 06/23 09:23
您舉例和我說(shuō)的不是一回事嗎？? 計(jì)稅基礎(chǔ)1000是內(nèi)部交易中的價(jià)格? 800是合并報(bào)表賬面價(jià)值? 原來(lái)的賬面價(jià)值。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~