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問題已解決
老師，請問我這樣的轉(zhuǎn)出分錄正確嗎？23年的發(fā)票，23年抵扣，但在24年4月屬期稅務(wù)要求轉(zhuǎn)出進項稅額。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，是的，您的分錄很標準，
2024 12/14 20:59
84785041 
2024 12/14 21:00
這個轉(zhuǎn)出應(yīng)該不會影響到當年24年的利潤吧
廖君老師 
2024 12/14 21:01
您好，不影響 ，這個影響期初的未分配 利潤
84785041
2024 12/14 21:02
老師，利潤總額如果存在超300的話，我想做一筆股東的年終獎發(fā)放的話，該怎么做分錄和申報呢
廖君老師
2024 12/14 21:04
您好，申報年底一次性獎金，分就是工資的分錄
借：××費用（管理/銷售等）-工資?
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
發(fā)放
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
銀行存款
84785041
2024 12/14 21:05
那這個銀行發(fā)放是不是需要備注，并且在最后一個月進行發(fā)放
廖君老師
2024 12/14 21:07
您好，備注就是發(fā)獎金，不用焦急，先申報，明年匯繳申報前實際發(fā)放就可以稅前扣除
84785041
2024 12/14 21:11
就等于說沒有在今年發(fā)放也沒有關(guān)系是嗎？還有一個問題老師，之前的會計把分錄做錯了，不是待庫存現(xiàn)金，然后變成銀行有往這個添凱轉(zhuǎn)賬，但是他做的庫存現(xiàn)金，我在24年更正她的發(fā)錄，這樣子正確嗎？ 原先她的23年賬本已經(jīng)裝訂成冊了。
84785041
2024 12/14 21:11
這個圖片，老師看下。
廖君老師
2024 12/14 21:14
您好，為啥做這么復(fù)雜，把原分錄紅沖，做正確分錄，損益科目換成以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替，2個分錄就搞定了
84785041
2024 12/14 21:26
老師，他原先是這樣子做的
84785041
2024 12/14 21:28
他是一個科目錯誤，不是整個分錄錯誤，要怎么改正呢
廖君老師
2024 12/14 21:29
朋友，哪個科目錯了，我來寫
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