2014證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》預(yù)習(xí)：創(chuàng)業(yè)板督導(dǎo)

2014年證券從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開始，為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識，提高備考效果，正保會計網(wǎng)校精心為大家整理了證券從業(yè)資格考試各科目知識點，希望對廣大考生有所幫助。

第五章　首次公開發(fā)行股票并上市的操作

知識點二十八：創(chuàng)業(yè)板督導(dǎo)

保薦機構(gòu)應(yīng)當與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方在公司申請上市期間、申請恢復(fù)上市期間和持續(xù)督導(dǎo)期間的權(quán)利和義務(wù)。保薦協(xié)議應(yīng)當約定保薦機構(gòu)審閱發(fā)行人信息披露文件的時點。

首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度；上市后發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度；申請恢復(fù)上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票恢復(fù)上市當年剩余時間及其后1個完整會計年度。持續(xù)督導(dǎo)期間自股票上市或者恢復(fù)上市之日起計算。

對于在信息披露、規(guī)范運作、公司治理、內(nèi)部控制等方而存在重大缺陷或違規(guī)行為，或者實際控制人、董事會、管理層發(fā)生重大變化等監(jiān)管風險較大的公司，在法定持續(xù)督導(dǎo)期結(jié)束后，深圳證券交易所可以視情況要求保薦機構(gòu)延長持續(xù)督導(dǎo)期，直至相關(guān)問題解決或風險消除。

保薦機構(gòu)應(yīng)當督導(dǎo)發(fā)行人建立健全并有效執(zhí)行公司治理制度、財務(wù)內(nèi)控制度和信息披露制度，以及督導(dǎo)發(fā)行人按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定履行信息披露及其他相關(guān)義務(wù)，審閱信息披露文件及其他相關(guān)文件，并保證向深圳證券交易所提交的與保薦工作相關(guān)的文件真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

保薦機構(gòu)和保薦代表人應(yīng)當督導(dǎo)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東和實際控制人遵守《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》及深圳證券交易所其他相關(guān)規(guī)定，并履行其所作出的承諾。

持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，保薦機構(gòu)應(yīng)當自發(fā)行人披露年度報告、中期報告后15個工作日內(nèi)在指定網(wǎng)站披露跟蹤報告，對《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第三十五條所涉及事項進行分析并發(fā)表獨立意見。保薦機構(gòu)應(yīng)當對上市公司進行必要的現(xiàn)場檢查，以保證所發(fā)表的獨立意見不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

保薦機構(gòu)應(yīng)當自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個交易日內(nèi)向深圳證券交易所報送保薦總結(jié)報告書。

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