內(nèi)蒙古3月面授：各稅種48點爭議處理與稽查應對誤區(qū)規(guī)避

　　【課程背景】

　　無論您是老板還是財務總監(jiān)、財務經(jīng)理、會計主管，在全面嚴稽查的時代，您終將遭遇稅務稽查！面對嚴峻的稅務稽查形勢，您準備好了么？本期課程，徐老師為您準備了48個實用案例及真實解決方案。從財務處理角度出發(fā)并結合新的稅收政策，針對企業(yè)常見的財務處理中存在的涉稅問題提出建議，以提高財務人員的職業(yè)判斷能力及實踐操作能力。

　　這是一堂“與時俱進”系統(tǒng)學習稅收政策的課程：政策更新直到講課前；

　　這是一堂防范稅務稽查風險的課程，緊緊跟隨稅務稽查的步伐，解析熱點疑難問題稅務稽查風險；

　　這是一堂解決實際問題的答疑課，課程預留答疑板塊，針對學員預先準備好的問題或現(xiàn)場的提問，現(xiàn)場解答疑難問題；

　　這是一堂注重客戶體驗的精品課，課程內(nèi)容豐富實用、生動活潑！

　　【受益對象】企業(yè)財務總監(jiān)、財務部長、財務經(jīng)理、稅務總監(jiān)、稅務經(jīng)理、財務主管等 

　　【主辦單位】正保會計網(wǎng)校|正保會計網(wǎng)校內(nèi)蒙服務中心

　　【培訓時間】3月19-20日（周二、周三）

　　【培訓地點】呼和浩特市興安南路60號金歲大酒店

　　【相關費用】會員免費；非會員2680/人（含培訓、資料及午餐費用）加入會員>>   

　　【主講專家】徐珺婷

　　現(xiàn)任杭州正瑞稅務師事務所有限公司董事長。中央財大客座教授、浙江大學時代總裁班稅收主講人、中國注冊稅務師協(xié)會特聘專家、浙江省注冊稅務師協(xié)會教育會委員。稅務籌劃實操專家，中國注冊會計師、注冊稅務師、法律碩士。從事會計師事務所、稅務師事務所會計審計和稅務籌劃，具有十多年的企業(yè)財務稅收咨詢經(jīng)驗。擔任多家上市公司稅收顧問。

　　【課程大綱】

　　一、企業(yè)所得的爭議問題處理及稅務稽查應對技巧

　　1、權責發(fā)生制和實質(zhì)重于形式原則的應用

　　2、應計未計費用、應提未提折舊等問題

　　3、哪些預提費用可以不需要納稅調(diào)整稅前扣除

　　4、應付未付作收入納稅問題

　　5、租賃收入及合同簽到技巧

　　6、代收代付水電費的涉稅應對技巧

　　7、各級政府及部門補貼收入的納稅問題

　　8、不征稅收入相關涉稅處理

　　9、拆遷補償相關涉稅處理

　　10、股權轉(zhuǎn)讓相關涉稅處理

　　11、金融企業(yè)同期同類貸款利率新解釋

　　12、關聯(lián)方統(tǒng)借統(tǒng)貸費用的稅務問題處理

　　13、抽資相關涉稅風險及應對

　　14、新稅法下開辦費如何正確處理

　　15、財產(chǎn)損失稅前扣除的納稅問題

　　16、種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)所得稅涉稅處理

　　☆ 以上問題附16個真實案例

　　二、個人所得稅的爭議問題處理及稅務稽查應對技巧

　　1、新個人所得稅法實施后應考慮的三個方面問題

　　2、勞務報酬與工資薪金征稅的區(qū)別

　　2、個人股權評估增值轉(zhuǎn)增資本征稅的問題

　　3、單位欠發(fā)職工工資一次性補發(fā)應當怎樣計算個人所得稅

　　4、促銷活動向個人贈送的禮品應否扣繳個人所得稅

　　5、企業(yè)為個人承擔的個人所得稅如何計征個人所得稅

　　6、個人通訊費交通補貼怎樣計算征收個人所得稅

　　7、企業(yè)職工出差補助、誤餐補助、“車改補貼”征稅問題

　　8、為企業(yè)高管人員購買住房，支付房款征稅問題

　　9、工資總額的"五項補貼"如何繳納個人所得稅

　　10、董事費怎樣計算個人所得稅

　　11、個人股東轉(zhuǎn)讓股權怎樣征收個人所得稅

　　12、個人處置“打包”債權計算個稅問題

　　13、個人違約金收入納稅問題分析

　　14、股東被查補稅款的幾種情形分析

　　15、扣繳個人稅款中容易出現(xiàn)的問題

　　☆ 以上問題附15個真實案例

　　三、增值稅、營業(yè)稅爭議問題處理及稅務稽查應對技巧

　　1、哪些進項稅額可以抵扣問題解析

　　2、增值稅納稅義務發(fā)生時間爭議問題

　　3、銷售舊貨與銷售廢舊物資征稅問題

　　4、企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓征收增值稅爭議問題

　　5、銷售折扣的增值稅處理問題

　　6、銷售價格偏低不調(diào)整征稅的處理問題

　　7、付款方與開票方不一致的處理對策

　　8、混合銷售的正確判斷及處理問題

　　9、如何取得合法營業(yè)稅發(fā)票問題

　　10、種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)增值稅涉稅處理

　　11、支付境外勞務征免稅的處理問題

　　12、物業(yè)經(jīng)營管理等營改增的相關銜接及對策

　　☆ 以上問題附12個真實案例

　　四、其他稅收爭議問題處理及調(diào)整稅務稽查應對技巧

　　1、土地使用權價值是否計入房產(chǎn)原值納稅問題

　　2、房產(chǎn)稅的其他納稅問題

　　3、印花稅計稅依據(jù)納稅問題

　　4、企業(yè)納稅自查補稅的處罰問題

　　5、稅款追繳期限和處罰期限的問題

　　☆ 以上問題附5個真實案例

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